تأثير عمليات إدارة المعرفة المالية على الأداء المالي - الدور الوسيط للابتكار المالي

Abstract

هدف هذه الدراسة إلى دراسة تأثير الدور الوسيط للابتكار المالي في العلاقة بين عمليات إدارة المعرفة المالية والأداء المالي في البنوك التجارية الجزائرية، بالإضافة إلى التحقق من وجود مستويات مقبولة لممارسات عمليات إدارة المعرفة المالية وقياس تواجد أبعاد الابتكار المالي والأداء المالي في البنوك التجارية الجزائرية. ولتحقيق هدف الدراسة تم الاعتماد على المنهج الوصفي وأسلوب التحليل، كما تم تصميم نموذج الدراسة الذي يوضح طبيعة العلاقات بين متغيرات الدراسة، بالإضافة إلى الاستعانة بأداة الاستبيان لجمع البيانات اللازمة، بحيث تم توزيع الاستبيان بنوعيه الورقي والإلكتروني على عينة الدراسة المتمثلة في عمال البنوك التجارية الجزائرية من مختلف المديريات المركزية، الجهوية، والوكالات المحلية المنتشرة عبر الولايات الجزائرية منها ولاية أدرار، الجزائر، تبسة، الطارف، سوق أهراس، باتنة، وولاية قالمة، وتُقدر عينة الدراسة بـ (336) عامل. وباستخدام نمذجة المعادلات الهيكلية بالمربعات الصغرى (PLS SEM) تم اختبار نموذج الدراسة وإجراء التحليل الإحصائي للبيانات، وذلك بالاعتماد على برنامج Smart Pls4 وبرنامجMinitab v18، بالإضافة إلى إجراء مقابلة مع إطارات البنوك التجارية الجزائرية بهدف تدعيم النتائج المتوصل إليها. توصلت الدراسة إلى مجموعة من النتائج منها: • أن البنوك التجارية الجزائرية محل الدراسة تمارس عمليات إدارة المعرفة المالية بشكل قوي، وهو ما يؤكد على اهتمام مدراء البنوك التجارية الجزائرية بالمعرفة المالية كمورد استراتيجي لتحقيق الميزة التنافسية؛ • تؤثر عمليات إدارة المعرفة المالية بشكل إيجابي على كل من الابتكار المالي والأداء المالي في البنوك التجارية الجزائرية محل الدراسة؛ • أثبتت الدراسة أن الابتكار المالي يتوسط العلاقة بشكل جزئي بين عمليات إدارة المعرفة المالية والأداء المالي.

Abstract This study aims to investigate the mediating role of financial innovation in the relationship between financial knowledge management processes and financial performance in Algerian commercial banks. Additionally, it seeks to verify acceptable levels of financial knowledge management practices and measure the presence of financial innovation dimensions and financial performance in Algerian commercial banks. To achieve the objective of the study, the descriptive method and analysis technique were relied upon. The study model was designed to illustrate the nature of the relationships between the study variables. Additionally, a questionnaire was used as a tool to collect the necessary data. The questionnaire, both in paper and electronic forms, was distributed to the study sample consisting of employees of Algerian commercial banks from various central, regional, and local directorates and agencies spread across Algerian provinces, including Adrar, Algiers, Tebessa, El Tarf, Souk Ahras, Batna, and Guelma. The study sample is estimated to consist of 336 employees. Using Partial Least Squares Structural Equation Modeling (PLS-SEM), the study model was tested and statistical analysis of the data was conducted, relying on the Smart PLS4 program and Minitab v18 program. Additionally, interviews were conducted with executives of Algerian commercial banks to support the findings. The Study Reached A Set Of Results, Including:  The Operations Of Financial Knowledge Management Are Practiced By The Algerian Commercial Banks Under Study Strongly, Which Confirms The Interest Of Managers Of Algerian Commercial Banks In Financial Knowledge As An Important Strategic Resource.  Financial Knowledge Management Processes Positively Affect Both Financial Innovation And Financial Performance In The Algerian Commercial Banks Under Study.  The Study Demonstrated That Financial Innovation Partially Mediates The Relationship Between Financial Knowledge Management Processes And Financial Performance.